Sprzedaż w Internecie a VAT

Czy żeby sprzedawać w Internecie trzeba płacić VAT?

VAT to rodzaj podatku pobieranego na większość towarów i usług. Podatkiem VAT określa się “daninę publiczną”, która stanowi podatek pośredni. Oznacza to, że podatek VAT nie jest płacony bezpośrednio do urzędu skarbowego, lecz dopiero w momencie nabycia dobra.

Czy podczas sprzedaży internetowej trzeba płacić VAT? Z reguły tak (do tego aż 23%), jednak istnieje opcja zwolnienia z podatku VAT podczas sprzedaży internetowej. Jest ona możliwa na podstawie limitu sprzedaży, który zmienia się każdego roku - działalność nierejestrowana. Do czerwca 2024 roku kwota, którą można zarobić bez podatku wynosi 3 181,50 zł, czyli 75% minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w tym okresie. Jednak od lipca 2024 roku kwota wzrasta do 3 225 zł.

Kiedy najbardziej opłaca się skorzystać ze zwolnienia z VAT?

• Twoje przychody są niskie.
• Oferujesz swoje produkty osobom prywatny, które nie odliczają VAT-u od zakupu.
• Sprzedajesz własne produkty cyfrowe.
• Sprzedajesz produkty podmiotom zwolnionym z VAT.

Zwróć uwagę na to, że limit sprzedaży uzależniony jest od czasu istnienia Twojej działalności. Oznacza to, że jeśli sprzedaż rozpoczniesz w lipcu, limit, którego nie możesz przekroczyć, będzie niższy (w stosunku rocznym).

Sprzedaż ebooków bez VAT

Sprzedając ebooki, nie musisz rejestrować się do VAT pod warunkiem, że Twoje przychody ze sprzedaży nie przekroczą ustalonej wysokości. Brak rejestracji jako płatnik VAT jest bardzo korzystne, jeśli Twoimi klientami są tylko osoby prywatne. Do ceny ebooka nie musisz doliczać VAT-u, co oznacza, że są one tańsze, a co za tym idzie – chętniej kupowane.

Sprzedaż konsultacji online bez VAT

Kwestia sprzedaży konsultacji online bez VAT jest trochę bardziej problematyczna niż w przypadku sprzedaży ebooków. Tutaj na pytanie o sprzedaż internetową a VAT niestety nasuwa się odpowiedź, że “to zależy”. Ze zwolnienia z podatku VAT nie mogą korzystać osoby, które oferują usługi doradcze.

Mimo że konsultacja ma charakter bardziej ogólny niż doradztwo, wiele na tym polu zależy od interpretacji organów podatkowych oraz od ostatecznego wyglądu Twojej usługi. Najlepszym pomysłem jest skonsultowanie się ze specjalistą w tej dziedzinie, który zbada specyfikę Twojej usługi i będzie w stanie ocenić, czy powinna ona podlegać opodatkowaniu VAT czy nie.

Dowiedz się więcej na temat sprzedaży usług przez Internet.

Do jakiej kwoty mogę sprzedawać bez VAT?

Bez VAT możesz sprzedawać, korzystając ze zwolnienia podmiotowego, które oznacza limit sprzedaży do 200 000 zł rocznie (dane na marzec 2024). Oznacza to, że jeśli Twój roczny obrót nie przekroczy tej kwoty, nie musisz naliczać ani płacić podatku VAT od swoich transakcji. Jest to korzystne dla mniejszych przedsiębiorstw i osób prowadzących działalność gospodarczą, które mogą uniknąć dodatkowych obciążeń administracyjnych związanych z rejestracją w systemie VAT oraz składaniem deklaracji podatkowych.

Gdy Twój obrót przekroczy limit 200 000 zł w ciągu roku podatkowego, będziesz zobowiązany do rejestracji w systemie VAT i naliczania podatku VAT od swoich transakcji. Jest to istotne dla rozwoju firmy, ponieważ pozwala na odliczanie VAT-u zapłaconego przy zakupie towarów i usług, co może zmniejszyć łączny podatek VAT do zapłacenia. Dlatego też ważne jest monitorowanie swojego obrotu i dostosowywanie się do odpowiednich przepisów podatkowych w miarę rozwoju i wzrostu działalności.

Szkolenia online a VAT?

W większości przypadków szkolenia online podlegają opodatkowaniu VAT, ponieważ koszt usługi jest większy niż sprzedaży np. ebooka. Jednak istnieją pewne wyjątki od tej reguły, które mogą wpłynąć na sposób opodatkowania szkoleń online. Jednym z takich wyjątków jest sytuacja, gdy szkolenia są udostępniane w formie plików PDF, ebooków lub nagranych wcześniej filmów dostępnych do samodzielnego odtworzenia. W takim przypadku te materiały mogą być objęte stawką VAT 0%. Oznacza to, że nie jest naliczany podatek VAT od takich produktów. Pamiętaj, że prawo szybko się zmienia i w kwestii tego typu sprzedaży warto poradzić się prawnika lub doradcy podatkowego.

Prowadzenie działalności nierejestrowanej a VAT

Działalność nierejestrowana charakteryzowana jest jako działalność zarobkowa osób fizycznych, w wyniku której uzyskiwane są niewielkie przychody, w związku z czym rejestracja firmy nie jest konieczna. Osoby prowadzące działalność nierejestrowaną mogą skorzystać ze zwolnienia z VAT, jednak należy mieć na uwadze wspomniane wyżej limity.

Działalność gospodarcza online bez kasy fiskalnej

Wiele osób w kontekście sprzedaży internetowej zastanawia się nad koniecznością posiadania kasy fiskalnej. Sprzedaży swoich produktów cyfrowych nie musisz ewidencjonować za pomocą kasy fiskalnej, jeśli roczny zysk nie przekracza 200 000 zł (dane na marzec 2024). Z tego obowiązku będziesz także zwolniony, jeśli:

• zapłatę za sprzedaż swoich produktów będziesz przyjmował tylko w formie bezpośredniego przelewu na Twoje konto bankowe,
• Twoje produkty nie będą odbierane osobiście,
• będziesz prowadzić sprzedaż online produktów cyfrowych.

Jakie płatności bez kasy fiskalnej?

Nie musisz posiadać kasy fiskalnej, jeśli przyjmujesz płatności w formie szybkich przelewów jak PayPal czy płatności mobilne BLIK. One traktowane są przez organy podatkowe jako przelew na rachunek bankowy.

Wystawienie FV VAT z działalnością nierejestrowaną?

Jeśli korzystasz ze zwolnienia z opodatkowania VAT, co oznacza, że Twój obrót nie przekracza ustalonego limitu, nie jesteś zobowiązany do wystawiania faktur Twoim klientom. Jednak zawsze masz możliwość to zrobić na prośbę kupującego.

Wystawienie faktury może być korzystne, ponieważ stanowi potwierdzenie transakcji handlowej i może być przydatne dla klienta do celów księgowych lub podatkowych. Zachowanie dokładnych rekordów transakcji może być pomocne dla Ciebie jako przedsiębiorcy w zarządzaniu swoją działalnością oraz w przypadku ewentualnych kontroli podatkowych. Jednak warto mieć świadomość możliwości nie wystawiania faktur osobom fizycznym, nawet jeśli biuro księgowości twierdzi inaczej.

Już wiesz, jak wygląda sprzedaż internetowa a VAT. Wykorzystując naffy do sprzedaży produktów cyfrowych, nie musisz martwić się o kwestie podatku – w swoim koncie naffy możesz ustawić limit uzyskiwanych miesięcznych przychodów, dzięki czemu będziesz pewny, że nie przekroczysz progu uprawniającego Cię do korzystania ze zwolnienia z VAT.